C’est d’abord un outil simple de présentation des décisions et des données patrimoniales d’un particulier en fonction de leur liquidité dans le temps. A partir des données recueillies lors d’une étude exhaustive, celles-ci sont mises en forme afin de représenter les décisions et les investissements qui ont eu lieu dans le passé ou qui sont en cours. A partir de cette représentation, il est plus simple de se projeter dans le temps et d’établir des objectifs de croissance, ses priorités. C’est aussi un outil qui permettra facilement une mise à jour future ainsi qu’une mesure des résultats des décisions prises.

La méthode COTA, c’est donc l’ensemble du processus qui part depuis le recueil des informations, leur présentation à l’aide d’un outil très simple, l’aide à la décision et enfin le suivi des objectifs dans le temps.

A partir d’un axe horizontal et d’un axe vertical qui se croisent en leur milieu, on va définir quatre quadrants. L’axe vertical représente le degré de liquidité (en fait leur disponibilité) des décisions ou des investissements, faiblement liquide en bas et largement liquide en haut. L’axe horizontal représente le temps qui passe, à gauche ce qui a été fait ou décidé hier et dans le passé, à droite ce qui sera fait ou décidé demain et dans le futur.

On peut alors placer dans chacun de ces quadrants, les éléments constitutifs du patrimoine d’un particulier. En ce qui concerne la valeur de sa Résidence Principale, elle apparaîtra dans le quadrant 3, en bas à gauche, car très peu liquide et dont la décision d’achat a été prise il y a X années. Quant au montant actuel disponible sur son compte bancaire, il sera positionné dans le cadran 2, en haut à droite, car très liquide et utilisable à partir de demain. Et ainsi de suite pour l’ensemble de ses différents avoirs, LDD, PEA, Assurance Vie, Immobilier Locatif, Résidence Secondaire...

Cette représentation temporelle permettra aussi de mettre en lumière les garanties (illustrées dans le quadrant 1)  que l’(es) intéressé(s) peut (vent) faire valoir, ainsi que le degré de protection (quadrant 4) dont il(s) bénéficie(nt).

Au passage, on peut remarquer que « Immobilier Locatif » et « Assurance Vie » figurent dans plusieurs quadrants. Il est primordial, lors de ce type de placement/investissement de s’attacher à en déterminer les OBJECTIFS plutôt que de se laisser influencer par les caractéristiques miraculeuses vantées dans tous les discours commerciaux. Pour un dépôt sur un support de type Assurance Vie, il peut être réparti à 3x33% sur trois supports en vue de pouvoir viser un complément retraite (Quadrant 4), une dispo immédiate (Q3) ou pouvoir faire des avances (Q2). De même l’immobilier locatif figurera au Q2 pour un objectif de fiscalité ou de capitalisation. Il figurera au Q4 pour un complément de revenu destiné à la retraite. Seulement après avoir défini l’objectif, le support et ses caractéristiques de rentabilité peuvent être envisagés.

Dans cette méthode, il y a une approche systématique des avoirs d’un particulier, avec une démarche de simplification et de planification financière. Alors, elle apportera au plus grand nombre, une meilleure vision globale de sa propre situation et de son évolution possible.